Tagesgeld versteuern: Abgeltungssteuer, Freibetrag und Freistellungsauftrag

So werden Tagesgeld-Zinsen in Deutschland besteuert

Du bekommst Zinsen auf dein Tagesgeld? Hier erfährst du, wie viel Steuer anfällt, wie du den Sparerpauschbetrag nutzt und wann du nichts an das Finanzamt zahlen musst.

Tagesgeld-Zinsen sind in Deutschland steuerpflichtig. Grundsätzlich gilt: Auf jeden Euro, den du an Zinsen erhältst, fällt die Abgeltungssteuer an (§ 32d EStG). Die gute Nachricht – mit dem Sparerpauschbetrag von 1.000 EUR pro Jahr bleiben kleinere Zinsbeträge komplett steuerfrei.

Deine Bank zieht die Steuer in den meisten Fällen automatisch ab und führt sie direkt ans Finanzamt ab. Du musst dich also nicht selbst um die Steuererklärung kümmern – vorausgesetzt, du hast einen Freistellungsauftrag eingerichtet.

Die drei Steuer-Komponenten im Überblick

Sparerpauschbetrag: Bis zu 1.000 EUR steuerfrei

Der Sparerpauschbetrag ist dein jährlicher Freibetrag für Kapitalerträge. Seit dem 1. Januar 2023 (Jahressteuergesetz 2022) liegt er bei:

• 1.000 EUR für Ledige (vorher: 801 EUR)
• 2.000 EUR für Verheiratete (vorher: 1.602 EUR)

Dieser Freibetrag gilt für alle Kapitalerträge zusammen – also Zinsen aus Tagesgeld und Festgeld, Dividenden aus Aktien und Gewinne aus Wertpapierverkäufen. Wenn du bei mehreren Banken Konten hast, wird der Freibetrag nicht pro Bank berechnet, sondern pro Person (§ 20 Abs. 9 EStG).

Wie viel Tagesgeld ist steuerfrei? Bei einem Zinssatz von 2,5% p.a. kannst du als ledige Person rund 40.000 EUR anlegen, bevor der Freibetrag ausgeschöpft ist (40.000 × 2,5% = 1.000 EUR). Bei Ehepaaren verdoppelt sich das auf 80.000 EUR.

Freistellungsauftrag richtig einrichten

Der Freistellungsauftrag ist das Werkzeug, mit dem du den Sparerpauschbetrag bei deiner Bank aktivierst. Ohne diesen Auftrag zieht die Bank ab dem ersten Euro Zinsen automatisch 26,375% Steuern ab (§ 44a EStG).

Wenn du gerade erst ein neues Tagesgeldkonto eröffnen möchtest, denke direkt beim Antrag an den Freistellungsauftrag – die meisten Banken bieten ihn als Teil des Eröffnungsprozesses an.

Freistellungsauftrag auf mehrere Banken aufteilen

Wenn du bei mehreren Banken Tagesgeld hast, musst du den Freibetrag aufteilen. Die Summe aller Freistellungsaufträge darf den Sparerpauschbetrag nicht überschreiten.

Rechenbeispiele: So viel Steuer zahlst du wirklich

Beispiel 1: Unter dem Freibetrag

Bei 10.000 EUR und 3% Zinsen bleiben deine 300 EUR komplett steuerfrei – vorausgesetzt, du hast keine weiteren Kapitalerträge und einen Freistellungsauftrag eingerichtet.

Beispiel 2: Über dem Freibetrag (Ledige, ohne Kirchensteuer)

Von 1.250 EUR Zinsen bleiben dir netto 1.184,06 EUR. Die effektive Steuerlast auf die gesamten Zinsen beträgt damit nur 5,28% – dank des Freibetrags.

Beispiel 3: Ehepaar exakt am Freibetrag

Ein Ehepaar kann bis zu 80.000 EUR bei 2,5% Zinsen komplett steuerfrei anlegen.

Beispiel 4: Über dem Freibetrag mit Kirchensteuer (9%)

Aktuelle Tagesgeld-Zinsen findest du in unserem Zins-Überblick.

Kirchensteuer auf Tagesgeld-Zinsen

Seit dem 1. Januar 2015 wird die Kirchensteuer auf Kapitalerträge automatisch von den Banken einbehalten. Deine Bank fragt die Religionszugehörigkeit einmal jährlich beim Bundeszentralamt für Steuern (BZSt) ab und führt die Kirchensteuer zusammen mit der Abgeltungssteuer ab.

Kirchensteuersätze nach Bundesland:

Wenn du nicht möchtest, dass deine Bank über deine Religionszugehörigkeit informiert wird, kannst du beim BZSt einen Sperrvermerk eintragen lassen. In diesem Fall musst du die Kirchensteuer allerdings selbst über die Steuererklärung abführen.

Tagesgeld in der Steuererklärung (Anlage KAP)

In den meisten Fällen musst du deine Tagesgeld-Zinsen nicht in der Steuererklärung angeben. Die Bank hat die Steuer bereits abgezogen und ans Finanzamt abgeführt. Allerdings gibt es Situationen, in denen die Anlage KAP sinnvoll oder sogar Pflicht ist.

Wann die Anlage KAP Pflicht ist

• Kapitalerträge bei ausländischen Banken: Ausländische Kreditinstitute behalten keine deutsche Abgeltungssteuer ein
• Erstattungszinsen vom Finanzamt: Auch diese unterliegen der Kapitalertragsteuer
• Private Darlehen: Zinsen aus privaten Darlehen müssen angegeben werden

Wann sich die freiwillige Abgabe lohnt

• Persönlicher Steuersatz unter 25%: Über die Günstigerprüfung bekommst du die Differenz erstattet
• Freistellungsauftrag vergessen: Du kannst zu viel gezahlte Steuern zurückholen
• Verlustverrechnung: Verluste aus Wertpapiergeschäften mit Gewinnen verrechnen

NV-Bescheinigung: Komplett steuerfrei bei niedrigem Einkommen

Die Nichtveranlagungsbescheinigung (NV-Bescheinigung) befreit dich vollständig von der Abgeltungssteuer auf Kapitalerträge – unabhängig von der Höhe. Voraussetzung: Dein zu versteuerndes Gesamteinkommen liegt unter dem Grundfreibetrag von 12.348 EUR (§ 32a EStG, Stand 2026).

Besonders relevant ist die NV-Bescheinigung für:

• Rentner mit niedriger Rente
• Studierende ohne oder mit geringem Einkommen
• Personen mit Minijob und keinem weiteren Einkommen

Die NV-Bescheinigung beantragst du beim Finanzamt. Sie gilt für drei Jahre und muss bei jeder Bank eingereicht werden, bei der du Kapitalerträge hast.

Tagesgeld bei ausländischen Banken: Steuer-Besonderheiten

Einige der beliebtesten Tagesgeld-Anbieter in Deutschland sind eigentlich ausländische Banken – etwa die DISTINGO Bank (Frankreich), Suresse Direkt Bank (Belgien) oder Ferratum (Malta). Bei diesen Anbietern gibt es steuerliche Besonderheiten. Mehr zum Thema Sicherheit erfährst du in unserem Ratgeber zur Einlagensicherung.

Deutsche vs. ausländische Bank: Was ist anders?

Welche Anbieter führen Steuern automatisch ab?

Laut unserem Vergleich (Stand: April 2026):

Mit automatischem Steuerabzug:

• Santander Consumer Bank, Renault Bank direkt, Trade Republic, Targobank, Consorsbank, ING

Ohne automatischen Steuerabzug (Anlage KAP erforderlich):

• DISTINGO Bank, Suresse Direkt Bank, Ferratum, Ayvens Bank

Quellensteuer und Doppelbesteuerungsabkommen

Manche Länder erheben eine eigene Quellensteuer auf Zinserträge. Deutschland hat mit über 100 Ländern Doppelbesteuerungsabkommen (DBA), die eine doppelte Besteuerung vermeiden. Die im Ausland gezahlte Quellensteuer kannst du in der Steuererklärung auf die deutsche Abgeltungssteuer anrechnen lassen.

Tipp: Eine Ansässigkeitsbescheinigung vom Finanzamt kann helfen, die Quellensteuer im Ausland zu reduzieren.

Steuer-Tipps: So optimierst du deine Tagesgeld-Zinsen

1. Freistellungsauftrag immer einrichten: Ohne Freistellungsauftrag zahlst du unnötig Steuern – selbst wenn deine Zinsen unter 1.000 EUR liegen
2. Freibetrag clever aufteilen: Verteile den Sparerpauschbetrag nach erwarteten Erträgen auf deine Banken. Lieber großzügiger bei der Bank mit den höchsten Erträgen
3. Ehepaar-Vorteil nutzen: Als Paar steht euch ein gemeinsamer Freibetrag von 2.000 EUR zu – das reicht für bis zu 80.000 EUR bei 2,5% Zinsen
4. NV-Bescheinigung prüfen: Wer unter dem Grundfreibetrag (12.348 EUR) verdient, kann sich komplett von der Abgeltungssteuer befreien lassen
5. Günstigerprüfung beantragen: Bei einem Einkommen unter ca. 18.000 EUR lohnt sich die Steuererklärung mit Anlage KAP
6. Deutsche Banken bevorzugen (steuerlich einfacher): Bei deutschen Banken wird die Steuer automatisch abgeführt – weniger Aufwand bei der Steuererklärung

In unserem Tagesgeld-Vergleich findest du aktuelle Konditionen mit Angabe zum automatischen Steuerabzug.

Quellen

1. Einkommensteuergesetz (EStG): §§ 20, 32d, 44a. gesetze-im-internet.de
2. Bundesministerium der Finanzen (2025): BMF-Schreiben zur Abgeltungssteuer. bundesfinanzministerium.de
3. Bundeszentralamt für Steuern: Kirchensteuer auf Kapitalerträge. bzst.de
4. Finanztip (2025): Abgeltungssteuer und Sparerpauschbetrag. finanztip.de
5. Verbraucherzentrale: Steuern auf Kapitalerträge. verbraucherzentrale.de

Dieser Artikel dient der allgemeinen Information und ersetzt keine individuelle Steuerberatung. Für steuerliche Fragen zu deiner persönlichen Situation wende dich bitte an eine Steuerberaterin oder einen Steuerberater.