Frühstartrente 2027: Was die staatliche Förderung fürs Kind wirklich bringt

Das musst du zur Frühstartrente wissen

Was ist die Frühstartrente?

Die Frühstart-Rente ist ein staatliches Förderinstrument für die Altersvorsorge von Kindern. Der Staat zahlt für jedes anspruchsberechtigte Kind 10 Euro pro Monat in ein kapitalgedecktes Altersvorsorgedepot ein, vom vollendeten 6. bis zum vollendeten 18. Lebensjahr. Die amtliche Schreibweise im Gesetzentwurf lautet Frühstartrente, das Bundesfinanzministerium selbst nutzt beide Varianten.

Rechtlich läuft die Förderung über ein eigenes Gesetz, das Frühstartrentengesetz. Es ist nicht Teil des Altersvorsorgereformgesetzes, das ab 2027 die Riester-Rente durch das Altersvorsorgedepot ersetzt. Beide Vorhaben greifen aber ineinander: Die Frühstart-Rente nutzt genau die Depot-Infrastruktur, die durch die Altersvorsorgereform entsteht, und ab dem 18. Geburtstag geht das Depot in die geförderte private Altersvorsorge über. Was dann im Todesfall mit dem geförderten Kapital geschieht, regelt für das Erwachsenendepot unser Ratgeber zum Vererben des Altersvorsorgedepots.

Der Stand des Verfahrens: Regierungsentwurf seit 12. August 2026

Am 12. August 2026 hat das Bundeskabinett den vom Bundesfinanzministerium vorgelegten „Entwurf eines Gesetzes zur Einführung einer Frühstartrente" beschlossen. Damit ist die Phase der Eckpunkte und des Referentenentwurfs vorbei. Der Entwurf liegt als Bundesrats-Drucksache 445/26 vom 14. August 2026 vor.

Was noch fehlt: Bundestag und Bundesrat müssen das Gesetz verabschieden. Das Verfahren soll noch 2026 abgeschlossen werden, damit das Gesetz zum 1. Januar 2027 in Kraft treten kann. Änderungen im parlamentarischen Verfahren sind möglich, die Eckdaten gelten aber als weitgehend gesetzt.

Wer bekommt die Frühstart-Rente und wer nicht

Das ist der Punkt, an dem die meisten Eltern hängen bleiben. Die Förderung startet nicht für alle Kinder zwischen 6 und 17 gleichzeitig, sondern rollierend nach Geburtsjahrgang. Den Anfang macht der Jahrgang 2020, also die Kinder, die 2026 sechs Jahre alt werden. Ab 2027 kommt Jahr für Jahr der jeweils neue Sechserjahrgang dazu, 2027 also der Jahrgang 2021.

Anspruchsberechtigt ist nach § 1 Abs. 2 des Entwurfs, wer drei Bedingungen erfüllt: das 6. Lebensjahr vollendet und das 18. noch nicht vollendet haben, mit erstem Wohnsitz im Inland gemeldet sein und eine steuerliche Identifikationsnummer besitzen. Ein gesonderter Antrag auf die Förderung ist nicht nötig.

Was das kostet, steht im Entwurf: Für die Auszahlung der Frühstart-Rente entstehen im Haushaltsjahr 2027 Ausgaben von 198 Millionen Euro. Mit jedem neuen Jahrgang wächst der Betrag, bis 2030 auf 411 Millionen Euro. Darin enthalten sind ab 2028 auch die Mittel für die kollektive Anlage bei der Deutschen Bundesbank. Ein gleichzeitiger Einstieg aller heute minderjährigen Jahrgänge würde ein Vielfaches kosten, und genau das war der Grund für den Stichtag.

Sozialpolitisch bleibt das die schwächste Stelle des Entwurfs. Die geförderten Jahrgänge profitieren unabhängig davon, ob ihre Eltern viel oder wenig verdienen. Die ausgeschlossenen Jahrgänge sind vollständig darauf angewiesen, dass ihre Eltern selbst etwas zurücklegen können. Wenn du zu diesen Eltern gehörst, findest du weiter unten den Abschnitt Was Eltern ausgeschlossener Jahrgänge tun können.

So funktioniert die Förderung

Die folgenden Konditionen stammen aus dem Regierungsentwurf vom 12. August 2026. Sie sind der aktuelle Stand des Gesetzgebungsverfahrens, aber noch kein verabschiedetes Gesetz.

Zwei Wege: eigenes Depot oder kollektive Anlage bei der Bundesbank

Der Entwurf sieht zwei Varianten vor. Welche greift, entscheidest du als Elternteil.

Weg 1: Ihr eröffnet ein Depot

Du schließt für dein Kind einen Standarddepot-Vertrag Altersvorsorge bei einem zugelassenen Anbieter ab. Der Staat überweist die 10 Euro pro Monat direkt dorthin. Ihr könnt zusätzlich eigenes Geld einzahlen, und das Depot gehört von Anfang an deinem Kind.

Weg 2: Ihr eröffnet kein Depot

Auch dann verfällt die Förderung nicht. Der Bund richtet zum 1. Januar 2028 ein Sondervermögen „Frühstartrente" ein, das die Deutsche Bundesbank verwaltet und global diversifiziert anlegt, nach der Entwurfsbegründung vorrangig in Aktien und Aktienfonds. Angespart wird getrennt nach Geburtsjahrgang.

Die erste Zuführung erfolgt zeitversetzt: frühestens zu Beginn und spätestens zum 30. Juni des Jahres, das auf das Jahr folgt, in dem der Jahrgang das 7. Lebensjahr vollendet. Für den Jahrgang 2020 ist das 2028. Danach fließen laufende Zuführungen quartalsweise, jeweils zum 15. Februar, Mai, August und November.

Das individuell zurechenbare Kapital samt Erträgen lässt sich später abrufen. Dafür muss vor Vollendung des 35. Lebensjahres ein begünstigter Vertrag geschlossen werden, entweder durch die Eltern oder durch das inzwischen volljährige Kind selbst. Ab 18 muss das kein Standarddepot mehr sein, es genügt ein anderer zertifizierter Altersvorsorgevertrag. Wird bis zum Ablauf dieser Frist nichts abgerufen, fließen die Mittel zurück an den Bundeshaushalt.

Nur das Standardprodukt: keine freie ETF-Auswahl für Kinder

Diese Einschränkung geht in der Berichterstattung meist unter, ist aber für die Rendite entscheidend. Für die Frühstart-Rente sind ausschließlich Standarddepot-Verträge Altersvorsorge nach § 1 Abs. 1c AltZertG zugelassen, also das vereinfachte Basisprodukt mit gedeckelten Effektivkosten von maximal 1,0 Prozent pro Jahr. Das freie Altersvorsorgedepot mit selbst gewählten ETFs bleibt für Minderjährige außen vor. Erst ab 18 öffnet sich das System.

Die Begründung im Entwurf: Die Komplexität für Eltern soll gering bleiben. Der Preis dafür ist real. Ein selbst gewählter Welt-ETF kostet 0,1 bis 0,2 Prozent im Jahr, das Standardprodukt bis zu 1,0 Prozent. Über zwölf Förderjahre ist der Unterschied auf 1.440 Euro Fördersumme klein, über die anschließenden fünf Jahrzehnte Laufzeit aber nicht mehr.

Eigenbeiträge: bis zu 6.840 Euro pro Jahr

Der größte Hebel der Frühstart-Rente sind nicht die 10 Euro vom Staat. Es sind die privaten Einzahlungen. Eltern, Großeltern und andere dürfen zusätzlich bis zu 6.840 Euro pro Kalenderjahr in den Vertrag einzahlen. Das ist das 57-Fache der jährlichen Staatsförderung von 120 Euro. Die staatlichen 10 Euro werden auf diesen Höchstbetrag nicht angerechnet.

Eine eigene Altersgrenze für Zuzahlungen kennt der Entwurf nicht. Eingezahlt werden kann, sobald der Vertrag besteht, und ab 18 bespart das Kind ihn selbst weiter.

Für die meisten Familien ist dieser Höchstbetrag unrealistisch. Genau darin liegt die zweite Gerechtigkeitsfrage des Entwurfs: Jedes geförderte Kind bekommt den gleichen Einstieg, aber wie viel am Ende daraus wird, hängt weiter stark vom Geldbeutel der Familie ab. Schon 25 Euro im Monat machen über Jahrzehnte einen deutlich größeren Unterschied als die staatliche Förderung selbst.

Was am Ende herauskommt

Die 1.440 Euro Förderung klingen nach wenig, und das sind sie auch. Der Hebel liegt im Zinseszins über mehr als fünf Jahrzehnte. Das Bundesfinanzministerium hat zum Regierungsentwurf eigene Beispielrechnungen veröffentlicht, die eine durchschnittliche Wertentwicklung von 7 Prozent pro Jahr unterstellen:

Die zweite Zeile der Tabelle ist die eigentliche Botschaft: Der Staat liefert den Anstoß, den Vermögensaufbau machst du. Wer die Förderung mitnimmt und daneben selbst spart, kommt auf ein Vielfaches.

Der Haken: Das Geld ist bis 65 gesperrt

Eine Auszahlung ist nach § 2 Abs. 4 des Entwurfs grundsätzlich nicht vor Vollendung des 65. Lebensjahres möglich. Dein Kind kommt mit 18 nicht an das Kapital, mit 25 nicht und mit 40 auch nicht. Die Frühstart-Rente ist zudem nicht beleihbar, nicht veräußerbar und nicht pfändbar.

Das Wort „grundsätzlich" steht allerdings so im Gesetzestext. Zwei Ausnahmen sind vorgesehen: Die Verwendung für die Eigenheimrente nach § 92a EStG bleibt möglich, und die Auszahlungsphase kann früher beginnen, wenn bereits eine gesetzliche Altersrente, eine Alterssicherung für Landwirte oder eine beamten- beziehungsweise soldatenrechtliche Versorgung bezogen wird. Regulär liegt der Beginn zwischen 65 und 70.

Im Gegenzug bleiben die Erträge während der gesamten Ansparphase steuerfrei, der Zinseszins wirkt also ungebremst. Besteuert wird erst die Auszahlung im Alter, und zwar voll nach dem Einkommensteuergesetz. Welche Auszahlungsformen ab 65 zur Wahl stehen und wie sie besteuert werden, steht im Ratgeber zur Auszahlung aus dem Altersvorsorgedepot. Wie das Zusammenspiel mit Freibeträgen und NV-Bescheinigung im privaten Kinderdepot funktioniert, steht in unserem Ratgeber zu Kinderdepot und Steuern.

Was Eltern ausgeschlossener Jahrgänge tun können

Wenn dein Kind 2019 oder früher geboren ist, ändert sich für dich praktisch nichts. Die Altersvorsorge deines Kindes baust du weiterhin vollständig selbst auf. Drei Punkte helfen dabei:

• ⏳ Zeit schlägt Beitragshöhe. Ein Kind, das heute 10 ist, hat bis 65 noch 55 Jahre Anlagehorizont. Bei 6 Prozent Rendite verfünfundzwanzigfacht sich jeder heute investierte Euro in dieser Zeit.
• 🔓 Flexibilität ist hier ein Vorteil. Ein privates Depot ist nicht bis 65 gesperrt. Du entscheidest, ob das Geld später in die Ausbildung, die erste Wohnung oder die Altersvorsorge geht.
• 💶 Kosten sind der einzige Hebel, den du sicher kontrollierst. Rendite kannst du nicht steuern, Gebühren schon. Im privaten Junior-Depot kannst du einen Welt-ETF mit 0,1 bis 0,2 Prozent laufenden Kosten wählen, ein Fünftel bis ein Zehntel des Standardprodukt-Deckels.

Wie du ein Depot fürs Kind einrichtest und welche Unterlagen du brauchst, steht in unserer Anleitung zum Junior-Depot eröffnen. Wenn du daneben einen risikoarmen Baustein willst, ist Festgeld die einfachste Ergänzung.

Frühstart-Rente oder privates Junior-Depot?

Die kurze Antwort: Die Frühstart-Rente ersetzt ein privates Junior-Depot nicht. Sie ergänzt es. Die beiden Produkte lösen unterschiedliche Aufgaben.

Ein Beispiel für den Grenzfall: Eltern eines 2021 geborenen Kindes, die monatlich 100 Euro zurücklegen wollen. Die 10 Euro Förderung ab 2027 nimmt man mit. Die 100 Euro gehören trotzdem ins private Junior-Depot, weil sie sonst bis zum 65. Geburtstag des Kindes blockiert wären. Welche Stolperfallen ein Kinderdepot sonst noch hat, liest du in unserem Ratgeber zu den Nachteilen des Junior-Depots.

Ein Hinweis zur Abgrenzung: Klassische Ausbildungsversicherungen und Bausparverträge werden von Verbraucherschützern für den langfristigen Vermögensaufbau wegen hoher Abschlusskosten und magerer Renditen nicht empfohlen. Für einen Horizont von vielen Jahren ist ein kostengünstiger ETF-Sparplan in der Regel die bessere Wahl. Ob für Erwachsene ab 2027 das geförderte Depot oder der freie Sparplan vorn liegt, rechnet unser Vergleich Altersvorsorgedepot oder ETF-Sparplan durch.

Kritik am Entwurf

Die Frühstart-Rente ist besser als nichts, aber kein großer Wurf. Zwei Kritikpunkte begleiten den Entwurf weiterhin:

• Der Stichtag. Elf Jahrgänge minderjähriger Kinder bleiben dauerhaft außen vor. Stichtagsregelungen sind rechtlich üblich, sozial gerecht sind sie deshalb nicht automatisch.
• Die Höhe. Christoph M. Schmidt, Präsident des RWI Leibniz-Instituts, warnt vor einer trügerischen Sicherheit. Bei 10 Euro im Monat bleibt selbst bei optimistischer Rendite eine Versorgungslücke. Die eigene Rechnung des Ministeriums stützt das: Ohne Zuzahlung stehen mit 65 rund 53.000 Euro im Depot, nominal und vor Steuern.

Ein dritter Kritikpunkt hat sich mit dem Regierungsentwurf erledigt. Lukas Menkhoff vom DIW hatte am Referentenentwurf die unklaren Einbeziehungskriterien bemängelt: Wer zeitweise keine Bildungseinrichtung besucht, etwa während eines freiwilligen sozialen Jahres, hätte die Förderung verlieren können. Der Regierungsentwurf knüpft den Anspruch nicht mehr an den Besuch einer Bildungseinrichtung, sondern an den ersten Wohnsitz im Inland. Damit ist diese Lücke geschlossen.

Dazu kommt die Produktbeschränkung auf das Standardprodukt, die aus der Branche Kritik erntet, weil sie günstige ETF-Lösungen für Minderjährige ausschließt.

Fazit: Mitnehmen, aber nicht drauf verlassen

Alle Angaben nach dem Regierungsentwurf eines Gesetzes zur Einführung einer Frühstartrente, Bundesrats-Drucksache 445/26 vom 14. August 2026, sowie der Pressemitteilung des Bundesministeriums der Finanzen vom 12. August 2026. Das Gesetzgebungsverfahren ist nicht abgeschlossen, Änderungen durch Bundestag und Bundesrat sind möglich.